6 декабря 2019 года на смену Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» № 1702-VII от 14.10.2014г. Верховная Рада Украины приняла новый Закон № 361-IX (далее — Закон) с аналогичным названием. Новый Закон Украины вступит в силу 28 апреля 2020 года.

Предлагаем Вашему вниманию основные новеллы, предусмотренные Законом № 361-IX:

1. Все юридические лица, зарегистрированные до 28 апреля 2020 года, обязаны будут подать государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном собственнике и структуру собственности в течение трех месяцев с дня вступления в силу нормативно-правового акта, в котором будет утверждена форма и содержание структуры собственности.

2. При государственной регистрации юридического лица, а также при проведении государственной регистрации изменений сведений о юридическом лице, перехода юридическим лицом на модельный устав, или наоборот, регистрацию обособленного подразделения юридического лица и т.п. — конечный бенефициарный владелец основателя, будет обязан подавать регистратору нотариально заверенную копию своего паспорта. Исключение из этой нормы будет только для конечных бенефициаров, в которых паспорт оформлен с применением средств Единого государственного демографического реестра (биометрический паспорт).

В случае не предоставления нотариальной копии паспорта, государственные регистраторы будут отказывать в проведении регистрации.

3. Юридические лица обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарного владельца и структуру собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственного регистратора об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения. Если изменения в структуре собственности и информации о конечном бенефициарного владельца юридического лица отсутствуют, юридические лица обязаны сообщать государственного регистратора об отсутствии таких изменений при проведении государственной регистрации любых изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре.

4. Все юридические лица будут обязаны ежегодно, начиная со следующего года с даты своей государственной регистрации, в течение 14 календарных дней, подтверждать сведения о конечном бенефициарного собственнике. Для этого нужно подать государственному регистратору следующие документы:

— заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике;

— структуру собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством;

— извлечение, выписка или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения (в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо — нерезидент);

— нотариально заверенную копию паспорта конечного бенефициарного владельца, кроме владельцев биометрического паспорта.

Нарушение вышеуказанных предписаний, а именно непредоставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору сведений о конечном бенефициарном собственнике юридического лица — тянуть за собой наложение штрафа на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), от 17000 до 51000 гривен. Именно такую ​​санкцию предусмотрено Кодексом Украины об административных правонарушениях, изменения в который внесены этим Законом.

Данные нововведения позволят субъектам первичного финансового мониторинга более тщательно контролировать конечных бенефициаров юридического лица, и предотвращать возможные правонарушения. В свою же очередь, на конечных бенефицарных владельцев накладывается дополнительное финансовое бремя в виде оплаты нотариальных и регистрационных услуг.

Любая категорияНовости законодательства